Здравым холдингами: многопрофильными сравнение бюджетное со смыслом управление КИС:Бюджетирование - инструмент ресурсного планирования для крупного и среднего бизнеса. Microsoft автоматизация.

Переменные коммерческие расходы (бонусы)

0

0

0

Процентные вознаграждения персонала

35000

39000

111,43

Налоги, зависящие от оборота

15300

15300

100

Всего прямые издержки

87300

91300

104,58

Итого: себестоимость

1287300

1391300

108,08

Операционная прибыль

242700

233700

96,29

Коэффициент наценки / маржи продаж с прямыми затратами

18,85%

15,86%

Постоянные издержки

Аренда помещений

30000

50000

166,67

Безопасность (охрана, страховка, ОПС и т. Д.)

3000

3000

100

Связь

5000

3000

100

Финансовые услуги (расчетно-кассовое обслуживание, % по кредитам)

1000

1500

150

Административные расходы — хозрасходы

3000

3000

100

Административные расходы на командировки и транспорт

5000

5000

100

Административные расходы на обучение, услуги и т. д.

0

0

0

Оплата труда персонала

20000

20000

100

Постоянные коммерческие расходы (реклама)

15000

10000

66,67

Налоги условно-постоянные

15000

5000

33,33

Непредвиденные расходы

500

500

100

Издержки воспроизводства (ремонт ОС)

1000

1000

100

Всего: Постоянные издержки / оплата издержек

98500

103500

105,08

Всего: Полная себестоимость / затраты

1385800

1494800

107,87

Прибыль до начисления амортизация / ост. средств

144200

130200

90,29

Амортизация ОС / покупка ОС

10000

Прибыль после начисления амортизации

134200

Займы и инвестиции

Долгосрочные кредиты — погашение

50000

Краткосрочные кредиты — погашение

Предоставленные займы — выдача

Возврат инвестиций сторонним акционерам

100000

150000

возврат инвестиций акционерам

100000

Выдача средств аффилированной компании

100000

Итого: отток денежных средств

350000

Всего выбытие денежных средств

1385800

1844800

133,12

Прочие операционные и внереализационные доходы

0

Прочие операционные и внереализационные расходы

0