Компьютерные Информационные Системы КИС Компьютерные
Информационные   
Системы
Волжский:  (8443)  27-53-12, 27-54-25, 27-57-18  ICQ: 622586532 Время работы:
900-1800
Волгоград:  (8442)  98-99-05, 98-57-18  ICQ: 616396128
Мобильные телефоны:  917-338-57-18, 917-338-99-05  Skype: jsccis

Финансовая диагностика как основа для принятия управленческих решений при планировании - Особенности управления финансовыми ресурсами промышленных предприятий

Подбор источников средств проводится в названной последовательности и в пределах остатка средств.

Матричные балансы существенно расширяют информационную базу для финансового анализа. С их помощью можно:

- определить увязку статей актива (имущества предприятия) и статей пассива баланса (источники средств);

- рассчитать структуру и определить качество активов по балансу предприятия и достаточность источников их финансирования;

- рассчитать весь набор показателей и коэффициентов, необходимых для оценки финансовой устойчивости, платежеспособности, использования ресурсов предприятия;

- объективно оценить финансовое состояние предприятия, выяснить причины его изменения за отчетный период;

- установить параметры, характеризующие приближение предприятия к порогу неплатежеспособности (банкротству).

Структура баланса денежных доходов и расходов приведена в таблице 1.10.


Таблица 1.10. – Баланс денежных доходов и расходов

Статьи

В тыс. руб.

В %

1. Денежных средств на начало отчетного периода

 

-

2. Денежные поступления:

 

100 %

2.1. Выручка от реализации продукции (работ, услуг), от прочей реализации

 

х %

2.2. Доходы от внереализационных операций

 

-//-

2.3. Увеличение добавочного и уставного капитала

 

-//-

2.4. Увеличение резервного капитала

 

-//-

2.5. Увеличение фондов накопления, нераспределенной прибыли, прочих собственных источников

 

-//-

2.6. Привлечение краткосрочных кредитов и займов

 

-//-

2.7. Привлечение долгосрочных кредитов и займов

 

-//-

2.8. Увеличение фондов потребления, резервов, прочих краткосрочных пассивов

 

-//-

2.9. Увеличение кредиторской задолженности

 

-//-

2.10. Уменьшение запасов и затрат

 

-//-

2.11. Погашение дебиторской задолженности

 

-//-

2.12. Уменьшение краткосрочных финансовых вложений

 

-//-

2.13. Уменьшение немобильных активов

 

-//-

2.14 Чрезвычайные доходы

 

-//-

3. Денежные расходы:

 

100 %

3.1. Затраты на производство реализованной продукции

 

х %

3.2. Убытки от прочей реализации

 

-//-

3.3. Убытки от внереализационных операций

 

-//-

3.4. Расходы на прирост немобильных активов

 

-//-

3.5. Расходы на прирост запасов и затрат

 

-//-

3.6. Прирост дебиторской задолженности

 

-//-

3.7. Прирост краткосрочных финансовых вложений

 

-//-

3.8. Погашение долгосрочных кредитов и займов

 

-//-

3.9. Погашение краткосрочных кредитов и займов

 

-//-

3.10. Использование фондов потребления, резервов, прочих краткосрочных пассивов

 

-//-

3.11. Использование фондов накопления, нераспределенной прибыли, прочих собственных источников

 

-//-

3.12. Использование прибыли текущего года (налог на прибыль)

 

-//-


...232425262728293031323334353637... 
29  |Финансовая диагностика как основа для принятия управленческих решений при планировании - Особенности управления финансовыми ресурсами промышленных предприятий 31  |Финансовая диагностика как основа для принятия управленческих решений при планировании - Особенности управления финансовыми ресурсами промышленных предприятий
© КИС - Компьютерные Информационные Системы Яндекс.Метрика Яндекс цитирования